Estate Planning Specialist

Estate planning is een uitbreiding van financiële planning en bestaat uit het op een fiscaal zo aantrekkelijk mogelijke manier overdragen van vermogen aan de volgende generaties. Voor wie een echte definitie (van mr. C.B. Baard) wil: "Estate planning is het geheel van maatregelen dat de omvang en de samenstelling van een nalatenschap beïnvloedt, waarbij optimaal rekening wordt gehouden met de civiel- en fiscaalrechtelijke positie van een aspirant-erflater en diens toekomstige erfgenamen."

De basis van estate planning ligt in het civiele recht, in het bijzonder in het huwelijksvermogensrecht, het erfrecht en het schenkingsrecht. Die drie rechtsgebieden bepalen wat in een individueel geval de omvang en de samenstelling van een nalatenschap is. Ze beïnvloeden elkaar ook onderling en dat maakt de zaak al gauw behoorlijk gecompliceerd. Daar komt dan nog het fiscale recht bij: de inkomstenbelasting, de schenk- en erfbelasting en de overdrachtsbelasting. In de beroepsopleiding Estate Planning Specialist komen deze onderdelen van estate planning aan de orde in de vorm van colleges, presentaties en casuïstiek. Aan het eind van deze opleiding bent u in staat vragen op het gebied van estate planning te analyseren en hierover te adviseren.

De opleiding Estate Planning Specialist is geschikt voor iedereen, die meer van de civiele en fiscale aspecten van huwelijksvermogens- en erfrecht wil weten en deze kennis wil toepassen in adviessituaties. U leert niet alleen de ins en outs van de materie aan de hand van voorafgaande aan de bijeenkomsten te bestuderen lesmateriaal en het uitwerken van een huiswerkopgave, maar ook hoe u deze kennis moet toepassen in concrete situaties door de kennis toe te passen in casuïstiek en software. De deelnemers aan de opleiding komen uit verschillende disciplines, zoals het notariaat, de belastingadvieswereld, de advocatuur en het bankwezen. Door deze mix van deelnemers ontstaan interessante discussies, waarbij de verschillende invalshoeken tot verhelderende inzichten kunnen leiden.

Deze opleiding geeft (kandidaat-)notarissen het recht zich als aspirant-lid aan te melden bij de Vereniging van Estate Planners in het Notariaat (EPN), mits men ook aan de overige voorwaarden van het (aspirant-)lidmaatschap voldoet. Door vervolgens het EPN-examen af te leggen kan het aspirant-lidmaatschap worden omgezet in een volwaardig lidmaatschap met stemrecht. Andere adviseurs dan (kandidaat-)notarissen kunnen een verzoek tot lidmaatschap indienen bij het bestuur van het Genootschap van Estate Planners (GEP). Ook bij het GEP gelden aanvullende eisen voor het lidmaatschap.

De eerste cursusdag begint om 14:00 uur, dit i.v.m. uitleg programma en kennismaking deelnemers.
De overige cursusdagen beginnen om 14:30 uur en eindigen om 20:30 uur, volgens onderstaand schema:

14:30 - 16:00 uur	Presentatie onderwerpen van de dag – civiele aspecten
16:00 - 16:15 uur	Korte pauze
16:15 - 17:45 uur	Presentatie onderwerpen van de dag – fiscale aspecten
17:45 - 18:30 uur	Pauze met snack
18:30 - 19:30 uur	Casus in subgroepen (analyse en discussie)
19:30 - 20:30 uur	Nabespreken casus

Het programma ziet er als volgt uit:

Dag 1:	Samenwonen, huwen en scheiden
Docent:	Prof. mr. Fons Stollenwerck Hoogleraar estate planning aan de Vrije Universiteit Amsterdam, raadsheer bij het Gerechtshof 's-Gravenhage en lid van de Wetenschappelijk Adviesraad van de EPN
Datum:	Dinsdag 6 maart 2012 (traject 17)
Onderwerpen:	wetsvoorstel 28 867: aanpassingen wettelijke gemeenschap van goederen derde tranche vermogensoverheveling en relatievormen uitsluitingsclausule plannen met verrekenbedingen fiscale aspecten van (finale) verrekenbedingen divorce estate planning wijziging huwelijksgoederenregime staande huwelijk (beperkte gemeenschap, wettelijke gemeenschap, finaal verrekenbeding) terbeschikkingstellingsregeling
Dag 2:	Schenken
Docent:	Mr. Peter Blokland Notaris en estate planner bij De Kort van der Kolk van Tuijl Notarissen, raadsheer-plaatsvervanger bij het Gerechtshof Amsterdam en lid van de Wetenschappelijk Adviesraad van de EPN
Datum:	Dinsdag 27 maart 2012 (traject 17)
Onderwerpen:	herroepelijke schenking schenking ter zake des doods schuldigerkenning uit vrijgevigheid schenking en bewind gecertificeerd schenken uitsluitingsclausule schenken aanmerkelijkbelangaandelen inbreng ventieltechniek met gewenste fiscale gevolgen gift en legitieme portie gift en erfrecht: quasi-legaten/sommenverzekering
Dag 3:	Erfrecht algemeen en de (quasi-)wettelijke verdeling
Docent:	Mr. Peter Blokland Notaris en estate planner bij De Kort van der Kolk van Tuijl Notarissen, raadsheer-plaatsvervanger bij het Gerechtshof Amsterdam en lid van de Wetenschappelijk Adviesraad van de EPN
Datum:	Dinsdag 17 april 2012 (traject 17)
Onderwerpen:	legitieme en inkorting wettelijke rechten wettelijke verdeling verschillen wettelijke verdeling en ouderlijke boedelverdeling quasi-wettelijke verdeling handmatige ventieltechniek renteovereenkomsten bovenmatige rente (art. 9 SW) ongedaanmaking wilsrechten executele bewindvoering defiscalisering waardering onderbedelingsvorderingen afstand van rechten art. 10 SW
Dag 4:	Overige testamentvormen, IPR en enige internationale aspecten
Docent:	Mr. Aniel Autar Notaris en estate planner bij Kooijman Lambert Notarissen, raadsheer-plaatvervanger bij het Gerechtshof 's-Hertogenbosch en voorzitter van de EPN
Datum:	Dinsdag 7 februari 2012 (traject 16) Woensdag 9 mei 2012 (traject 17) let op: afwijkende dag
Onderwerpen:	vruchtgebruiktestament tweetrapstestament (erfstelling, legaat, last) echtscheidingstestament combinatie vruchtgebruik en vol eigendomslegaten bijzondere testamentvormen dertigdagenclausule huwelijken tussen verschillende nationaliteiten regels van internationaal privaatrecht Haagse verdragen, conflictenrecht
Dag 5:	Raakvlakken financial planning
Docent:	Mr. Cees Baard Directeur van Estate Planning Expert en Estate Planning College
Data:	Dinsdag 6 maart 2012 (traject 16) Dinsdag 29 mei 2012 (traject 17)
Onderwerpen:	fictiebepalingen art. 13 en 13a SW levensverzekeringen in de Successiewet verpanding of partnerverklaring praktijkcases: opzetten schenkings- en estateplan
Dag 6:	Schenken en vererven van ondernemingsvermogen
Docent:	Mr. Cees Baard Directeur van Estate Planning Expert en Estate Planning College
Data:	Dinsdag 3 april 2012 (traject 16) Dinsdag 19 juni 2012 (traject 17)
Onderwerpen:	art. 11 SW (verkrijging ondernemingsvermogen op grond van een verblijvings-, toedelings- of overnemingsbeding) vererving van ondernemingsvermogen doorschuiven of afrekenen AB-claim overeenkomsten en verschillen Wet IB 2001 en Successiewet ter beschikking gestelde en buitenvennootschappelijke panden eisen bezits- en voortzettingsperiode bedrijfsopvolgingsregeling

Locatie
Hotel De Bilderberg
Utrechtseweg 261
6862 AK Oosterbeek
Tel: 026-3396333
Website: www.bilderberg.nl

PE-punten
KNB: 36
EPN: 30
FFP: 30 (BEL: 12, HE: 12, ICB: 6)
RB: 30 (fiscaal: 15, algemeen: 15)

Prijs
De prijs voor deelname aan de zesdaagse opleiding Estate Planning Specialist bedraagt € 2.650,00 excl. btw. Het studieboek 'Compendium Estate Planning', het overige opleidingsmateriaal en het warme tussendoortje zijn bij de prijs inbegrepen.

Informatie
Voor meer informatie over de opleiding Estate Planning Specialist kunt u contact opnemen met mr. Cees Baard:
Tel: 026-3708699
E-mail: baard@estateplanningexpert.nl

Aanmelden